Combien coûte une micro-entreprise au quotidien ? Je réponds à cette question !
On me demande souvent "Florian, que dois-je payer en micro-entreprise ?"
Sors ta calculette Yvette car ici tu trouveras tous les coûts directs liés à ton activité avec en bonus un tableau récapitulatif en fin d'article. 😉
Il y a 4 choses principales à payer :
- tes cotisations sociales (maladie, retraite, maternité, paternité..)
- la formation professionnelle
- l'impôt sur le revenu
- la cotisation foncière des entreprises (CFE)
Les cotisations sociales
🤔 Pourquoi : pour financer ta protection sociale (retraite, maladie, maternité, paternité, remboursement soins et médicaments)
💰 Combien : tu verses à l'URSSAF 12,8% ou 22% de ton CA
📅 Quand : tous les mois ou trimestres selon ton choix de périodicité
💻 Où : sur autoentrepreneur.urssaf.fr
La contribution à la formation professionnelle
Tu cotises aussi pour la formation professionnelle en plus de ton compte personnel de formation (CPF).
🤔 Pourquoi : pour financer tes formations professionnelles
💰 Combien : entre 0,1 et 0,3 % de ton CA
📅 Quand : tous les mois ou trimestres selon ton choix de périodicité
💻 Où : sur autoentrepreneur.urssaf.fr
La taxe pour frais de chambres consulaire
🙋 Pour qui : les activités artisanales et commerciales
🤔 Pourquoi : pour financer ta CMA ou CCI
💰 Combien : entre 0,007 % et 0,48%
📅 Quand : tous les mois ou trimestres selon ton choix de périodicité
💻 Où : sur autoentrepreneur.urssaf.fr
L'impôt sur le revenu
🤔 Pourquoi : pour financer les infrastructures en France et donner des sous à l'Etat.
💰 Combien : selon barème à tranches de l'impôt mais on peut dire jusqu'à 15% environ ou via versement libératoire (1 à 2,2% du CA)
📅 Quand : tous les ans (imposition classique) tous les mois ou trimestres (versement libératoire)
💻 Où : impots.gouv.fr espace particulier et/ou sur autoentrepreneur.urssaf.fr
La Cotisation Foncière des Entreprises
Pourquoi : pour financer les infrastructures de ta région et ton service des impôts
💰 Combien : entre 150 € et 400 € en moyenne
📅 Quand : entre novembre et le 15 décembre
💻 Où : espace professionnel impôts.gouv.fr
Et c'est touuuuut, wallouh. 🙌
Il n'y a rien d'autres à payer régulièrement en lien avec ta micro-entreprise.
Le recap' des cotisations
Si on additionne le tout voici ce que ça donne.
Exemple 1️⃣ (CA de 10 000 € en solo et sans autre revenus)
| Charges | Achat revente | Prestations de services | Activité libérale |
|---|---|---|---|
| Cotisations sociales | 12,3 % | 21,2% | 21,1% |
| Versement libératoire | 1% | 1,7% | 2,2% |
| Taxe frais chambres | Entre 0,007 et 0,48% | Entre 0,007 et 0,48% | 0% |
| Formation professionnelle | 0,1% | 0,3% | 0,2% |
| CFE | 1% | 1% | 1% |
Tes cotisations sociales + impôts ne dépasseront pas 30% de ton chiffre d’affaires.
Le bilan
Si on prend toutes les charges directes liées à ta micro-entreprise :(sociales + fiscales) cela fait environ 25% de ton CA.
Pour les impôts je recommande d'ajouter jusqu'à 10% supplémentaires si tu as un job salarié à côté ou alors que tu es avec quelqu'un (mariage ou pacs) qui gagne bien sa vie.
Conseil pour gérer tes finances
Les conseils que je vais te donner ci-dessous proviennent de mon petit 🧠 d'entrepreneur. Chacun applique sa propre méthode pour calculer ses finances.
Je n'ai pas un bac + 18 en gestion des finances 😂
- tu gardes tout ce que tu reçois sur un compte bancaire séparé
- tu te dis que 30 % (25% + marge de 5%) sont pour payer tes charges
- tu laisses au minimum 10% sur ton compte (ta trésorerie)
- le reste ira pour payer tes frais de fonctionnement : logiciels, abonnements, matériels
- enfin, le surplus tu te le verses en rémunération sur ton compte bancaire personnel.
J'espère que cet article t'a plus en tout cas tu peux t"abonner pour recevoir les prochains.
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