Quelles sont les charges en micro-entreprise ? 💰
Impôts 🏦

Quelles sont les charges en micro-entreprise ? 💰

Florian CHARPENTIER
Florian CHARPENTIER

On me demande souvent "Florian, que dois-je payer en micro-entreprise ?"

Sors ta calculette Yvette car ici tu trouveras tous les coûts directs liés à ton activité avec en bonus un tableau récapitulatif en fin d'article. 😉

Il y a 4 choses principales à payer :

  • tes cotisations sociales (maladie, retraite, maternité, paternité..)
  • la formation professionnelle
  • l'impôt sur le revenu
  • la cotisation foncière des entreprises (CFE)
ℹ️
Le reste sont des coûts liés à ton activité ou à des obligations (assurances, médiation..).

Les cotisations sociales

🤔 Pourquoi : pour financer ta protection sociale (retraite, maladie, maternité, paternité, remboursement soins et médicaments)

💰 Combien : tu verses à l'URSSAF 12,8% ou 22% de ton CA

📅 Quand : tous les mois ou trimestres selon ton choix de périodicité

💻 Où : sur autoentrepreneur.urssaf.fr

ℹ️
Souvent appelées à tort "charges sociales" ce sont bien des cotisations sociales car tu cotises pour des droits.

La contribution à la formation professionnelle

Tu cotises aussi pour la formation professionnelle en plus de ton compte personnel de formation (CPF).

🤔 Pourquoi : pour financer tes formations professionnelles

💰 Combien : entre 0,1 et 0,3 % de ton CA

📅 Quand : tous les mois ou trimestres selon ton choix de périodicité

💻 Où : sur autoentrepreneur.urssaf.fr

La taxe pour frais de chambres consulaire

🙋 Pour qui : les activités artisanales et commerciales

🤔 Pourquoi : pour financer ta CMA ou CCI

💰 Combien : entre 0,007 % et 0,48%

📅 Quand : tous les mois ou trimestres selon ton choix de périodicité

💻 Où : sur autoentrepreneur.urssaf.fr

L'impôt sur le revenu

🤔 Pourquoi : pour financer les infrastructures en France et donner des sous à l'Etat.

💰 Combien : selon barème à tranches de l'impôt mais on peut dire jusqu'à 15% environ ou via versement libératoire (1 à 2,2% du CA)

📅 Quand : tous les ans (imposition classique) tous les mois ou trimestres (versement libératoire)

💻 Où : impots.gouv.fr espace particulier et/ou sur autoentrepreneur.urssaf.fr

La Cotisation Foncière des Entreprises

Pourquoi : pour financer les infrastructures de ta région et ton service des impôts

💰 Combien : entre 150 € et 400 € en moyenne

📅 Quand : entre novembre et le 15 décembre

💻 Où : espace professionnel impôts.gouv.fr

ℹ️
Tu es exonérée la première année d'activité et les autres (sous conditions).

Et c'est touuuuut, wallouh. 🙌

Il n'y a rien d'autres à payer régulièrement en lien avec ta micro-entreprise.

Wallouh, quetchi, quedal !

Le recap' des cotisations

Si on additionne le tout voici ce que ça donne.

Exemple 1️⃣ (CA de 10 000 € en solo et sans autre revenus)

Charges Achat revente Prestations de services Activité libérale
Cotisations sociales 12,8 % 22% 22%
Impôts 0% 0% 0%
Taxe frais chambres Entre 0,007 et 0,48% Entre 0,007 et 0,48% 0%
Formation professionnelle 0,1% 0,2% 0,3%
CFE 1% 1% 1%
Total (environ) 15% 23,4% 23,3%

Exemple 2️⃣ (CA de 30 000 € en solo et sans autre revenus)

Charges Achat revente Prestations de services Activité libérale
Cotisations sociales 12,8 % 22% 22%
Impôts 0% 0% 3,7%
Taxe frais chambres Entre 0,007 et 0,48% Entre 0,007 et 0,48% 0%
Formation professionnelle 0,1% 0,2% 0,3%
CFE 1,3% 1,3% 1,3%
Total (environ) 15,3 % 23,7% 27,3%

Tes cotisations sociales + impôts ne dépasseront pas 30% de ton chiffre d’affaires.

Le bilan

Si on prend toutes les charges directes liées à ta micro-entreprise :(sociales + fiscales) cela fait environ 25% de ton CA.

Pour les impôts je recommande d'ajouter jusqu'à 10% supplémentaires si tu as un job salarié à côté ou alors que tu es avec quelqu'un (mariage ou pacs) qui gagne bien sa vie.

Conseil pour gérer tes finances

Les conseils que je vais te donner ci-dessous proviennent de mon petit 🧠 d'entrepreneur. Chacun applique sa propre méthode pour calculer ses finances.

Je n'ai pas un bac + 18 en gestion des finances 😂

  • tu gardes tout ce que tu reçois sur un compte bancaire séparé
  • tu te dis que 30 % (25% + marge de 5%) sont pour payer tes charges
  • tu laisses au minimum 10% sur ton compte (ta trésorerie)
  • le reste ira pour payer tes frais de fonctionnement : logiciels, abonnements, matériels
  • enfin, le surplus tu te le verses en rémunération sur ton compte bancaire personnel.

Exercice pour toi :

Tu peux remplir ce tableau et voir comment toi tu gères tes finances.

Charges Recommandé Toi
Cotisations URSSAF 12,8 ou 22%
Impôts 5%
CFE 1%
Trésorerie 10 % à 20%
Coûts fonctionnement à calculer
Total 38% - 50%
Rémunération = Ton CA - le total

💡 Quelques infos pour t'aider à remplir ce tableau :

  • si tu as le versement libératoire inclue le dans les "impôts"
  • Si tu n'as pas le versement libératoire indique ton taux d'imposition appliqué par les impôts
  • Pour tes coûts de fonctionnement tu calcules tes logiciels ou produits sur le mois et tu divises par ton CA puis tu multiplies par 100
  • Ta rémunération peut varier et dépend de ce dont tu as besoin
  • Plus tu baisses ta rémunération et plus tu augmentes le % de trésorerie de ta micro-entreprise

J'espère que cet article t'a plus en tout cas tu peux t"abonner pour recevoir les prochains.

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